基金資產凈值怎么算(如何計算基金凈值)?

在計算資金回報率時，基金在一定時期內的收益被定義為總回報，這是衡量基金以往表現的最基本方法。總回報的來源有兩部分，一是收入回報，即基金在一定時期內收到的分紅和利息收入（如股息、債券利息和銀行存款利息等），二是資本回報，反映基金所持有的股票與債券價格漲跌的幅度。計算資金回報率前，需要知道基金的資產凈值，該值是計算總回報的基礎。總回報表現為該時期單位基金資產凈值的增長率。資產的凈值是基金資產總市值扣除負債后的余額，代表基金持有人的權益。單位基金資產凈值是指每一基金單位代表的基金資產的凈值。單位基金資產凈值 =（總資產 - 總負債）/ 基金單位總數。總資產包括基金擁有的所有資產，如股票、債券、銀行存款和其他有價證券等，總負債則包括基金運作及融資時所形成的負債，如應付給他人的各項費用和應付資金利息等。基金單位總數是指發行在外的基金單位總量。按照公允價格計算基金資產的過程就是基金的估值，這是計算單位基金資產凈值的關鍵。由于基金所擁有的股票、債券等資產的市場價格是變動的，所以必須于每個交易日對單位基金資產凈值重新計算。封閉式基金凈值每周至少公告一次，開放式基金每個交易日都公告凈值。