在我國,公司申請發行債券必須得到國務院證券管理部門的批準。證券管理部門會根據國務院確定的公司債券發行規模審批發行。公司申請人需要提交公司登記證明、公司章程、公司債券募集辦法、資產評估報告和驗資報告等材料。
對于發行企業債券,建議首先確定主承銷商,由主承銷商配合企業和相關地方政府部門完成以下工作: 1. 董事會和股東會對發行債券作出決議,確定發行主體,并選定主承銷商。 2. 確定擔保人或擔保方式,包括第三方擔保、土地抵押擔保、設立償債基金等方式。 3. 確定籌集資金的使用項目。 4. 確定其他中介機構,包括會計師事務所、律師事務所、信用評級機構等。 5. 確定發行方案。 6. 主承銷商協助向地方發改委提出發行企業債券的申請。 7. 主承銷商協助企業與主管部門建立關系。 8. 準備申請材料并報國家發改委審批。 9. 進行發行和承銷的準備工作。 10. 處理發行事宜,包括銷售、劃款、承銷工作匯報、驗資等。 11. 其他工作包括信息披露,作為企業顧問參與每個環節。