第四十條規(guī)定禁止在證券交易場所、證券公司及證券登記結(jié)算機構(gòu)工作的人員,包括證券監(jiān)督管理機構(gòu)職員以及其他法律法規(guī)所規(guī)定的人員,在其任期或法定限期內(nèi),不得直接或者以化名或他人名義持有、買賣股票或其他股權(quán)性質(zhì)證券,也不得接受他人贈予的股票或其他股權(quán)性質(zhì)證券。這些人員如擁有股票或其他股權(quán)性質(zhì)證券,應當合法轉(zhuǎn)讓。然而,從事股權(quán)激勵計劃或員工持股計劃的證券公司從事包括持有、賣出本公司股票或其他股權(quán)性質(zhì)證券等行為時,必須遵守國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)的相關規(guī)定。