2004年12月31日被定為基準日,滬深300指數以當時點位1000點為起點。在投資者中,滬深兩個市場各自擁有綜合指數和成份指數,但這些指數不能反映整個市場的趨勢。因此,滬深300指數的推出迎合了市場的需求和投資者結構的變化,為市場增加了這個觀測市場走勢的指標,同時也為市場的產品創新進一步提供了條件。樣本選擇方式是從上海和深圳證券市場中選取300只A股,其中179只來自上海市場,121只來自深圳市場。選取這些樣本股票是因為它們規模較大且流動性較好。滬深300指數這樣的樣本,覆蓋了滬深市場六成左右的市值,具有很好的市場代表性。